Depuis le 1er janvier 2009, les résidents canadiens âgés d’au moins 18 ans pourront gagner un revenu de placement exempt d’impôt à l’intérieur d’un compte d’épargne libre d’impôt (CELI), tout au long de leur vie.

À noter parcontre que les cotisations versées dans un CELI ne sont pas déductibles d’impôt, ni les intérêts payés sur des emprunts effectués pour investir dans un tel compte.

Toutefois, les revenus gagnés dans un CELI (intérêts, dividendes, gains en capital) ne sont pas imposables, même au moment d’un retrait.

Pour 2009, le plafond de cotisation du CELI est fixé à 5 000 $.

Pour les années suivantes, ce montant sera indexé au taux d’inflation et arrondi à 500 $ près.

Le montant représentant les droits de cotisation inutilisés pourra être reporté aux années futures. Le montant total des retraits d’un CELI effectués au cours d’une année civile sera ajouté aux droits de cotisation à un CELI de l’année civile suivante.

Le CELI ce n’est pas que pour mettre de l’argent liquide comme chez ING Direct.  Vous pouvez par exemple ouvrir un CELI chez BMO Ligne D’Action (pour ne nommer que celui-là) et y acheter des actions lesquels les profits (s’il y a profits) seront exempt d’impôts.

C’est merveilleux n’est-ce pas?

Ça le sera tant et aussi longtemps que le gouvernement ne modifiera pas la loi entourant le CELI.

Parcontre ce que je déplore avec cette mesure du CELI, c’est qu’en crise économique le gouvernement est supposé favoriser les dépenses pour faire rouler l’économie.  Avec le CELI il favorise l’économie d’argent mais pas de faire rouler l’économie.

Avant d’ouvrir un CELI vérifiez avec votre institution financière quels sont les différents frais s’appliquant à un tel type de compte.